ЯК ЗАРЕЄСТРУВАТИ РОЗРАХУНОК КОРИГУВАННЯ ДО ПОДАТКОВОЇ НАКЛАДНОЇ, ЯКА НЕ БУЛА ЗАРЕЄСТРОВАНА?


Якщо платник податку після 1 січня 2015 року складає "Розрахунок коригування кількісних і вартісних показників" до податкової накладної, складеної до 1 січня 2015 року, на суму податку на додану вартість, що не перевищувала 10 тис.грн

та не підлягала реєстрації в ЄРПН, то такі розрахунок коригування та податкова накладна реєстрації в ЄРПН не підлягають. Тобто, Ви складаєте його в електронному вигляді, але не реєструєте.    

У разі якщо платник податку після 1 січня 2015 року до податкової накладної, складеної до 1 січня 2015 року, на суму податку на додану вартість, що не перевищувала 10 тис. грн. та не підлягала реєстрації в ЄРПН, складає розрахунок коригування, і сума ПДВ після проведення коригування перевищує обсяг у 10 тис. грн. або містять коди УКТЗЕД, то такі розрахунок коригування та податкова накладна підлягають реєстрації в ЄРПН. При цьому в ЄРПН спочатку реєструється податкова накладна, а після неї розрахунок коригування, який складається в електронній формі.

Як це зробити в програмі «M.E.Doc IS»?

1. Створіть податкову накладну. Увійдіть в Первинні документи → Реестр первинних документів, оберіть період створення Вашої податкової накладної, яка раніше не підлягала реєстрації.   EDO1 15 04 15

 

2. Заповніть податкову накладну. EDO2 15 04 15

3. Перевірьте на помилки: Наступні дії → Перевірити документ.

4. Відправте документи: Наступні дії → Відправити в ДФС. Документ автоматично підписується ЕЦП, шифрується та відразу відправляється в ДФС.

5. Перевірьте наявність відповідей: Наступні дії → Перевірити наявність відповідей або натисніть EDO9 15 04 15.

Отримаєте наступне повідомлення.

EDO3 15 04 15

EDO4 15 04 15

 

В повідомлені буде сказано, що Вам необхідно надати розрахунок коригування (РК) до податкової накладної та вказано час до якого необхідно це зробити.

6. Створіть РК до податкової накладної, у теперішньому періоді:

EDO5 15 04 15

7. Заповніть РК. 

EDO6 15 04 15

8. Перевірте на помилки на відправте на реєстрацію в ЄРПН: Наступні дії → Перевірити на помилки,Наступні дії → Відправити в ДФС

9. Прийміть повідомленні: Наступні дії → Перевірити наявність відповідей або натисніть EDO9 15 04 15

EDO7 15 04 15

В повідомлені сказано, що Ваша податкова накладна, що коригується очікує рішення, яке буде Вам надане після часу.

 

10. Прийміть повідомлення, натиснувши F9 або EDO9 15 04 15

EDO8 15 04 15

 

На цьому, реєстрація РК до податкової накладної, яка на дату створення не потребувала реєстрації закінчена!

 

 Колектив фірми «Алгоритм-Експерт» бажає Вам комфортної та легкої подачі звітів і комфортного документообміну!